Магнитский, Сергей Консультант инвестиционного фонда Hermitage Capital Management, погибший в 2009 году в СИЗО "Матросская тишина"

Управляющий партнер и глава подразделения по налоговым консультациям консалтинговой компании Firestone Duncan, налоговый и юридический консультант инвестиционного фонда Hermitage Capital Management, арестованный в 2008 и скончавшийся в СИЗО "Матросская тишина" в 2009 году.

Сергей Леонидович Магнитский родился 8 апреля 1972 года в городе Одессе [42], [47]. В 1995 году он начал работать аудитором в консалтинговой компании Firestone Duncan (ЗАО "Файерстоун Данкен", Firestone Dunken) [58], [51], [42], которая была основана за два года до этого Джеймисоном Файерстоуном (Jamison Firestone) и Терри Данканом (Terry Duncan) и занималась налоговым консультированием и аудитом [73], [66]. Известно, что впоследствии Магнитский стал управляющим партнером компании и главой ее подразделения по налоговым консультациям [63], [66], [57], [58]. Одним из клиентов Firestone Duncan был российский филиал основанного Уильямом Браудером (William Browder) инвестиционного фонда Hermitage Capital Management (HCM, член международной банковской группы HSBC), который в начале 2000-х годов называли крупнейшим в России и одним из самых прибыльных в мире [64], [71]. В 2009 году представители Firestone Duncan утвержали, что Магнитский впервые начал оказывать услуги Hermitage в 2001 году [65].

Известно также, что Магнитский был генеральным директором основанного в 1998 году ЗАО "Джейсон и аргонавты". По одним данным, компания занималась прокатом различной техники [76], [77], , а по другим - "предоставляла сервисы в импортно-экспортной активности" [75]. Инвестором фирмы "Джейсон и аргонавтов" была зарегистрированная на острове Мэн компания New Market Consulting Limited [72], [75].

В 2007 году в Hermitage и обслуживавшей ее Firestone Duncan начались обыски, вызванные подозрениями в создании схемы уклонения от налогов при помощи разветвленной сети дочерних организаций. В ходе обысков были изъяты документы, компьютерные данные и печати трех российских организаций фонда Браудера [70], [47], [67], [44]. Сразу после этого фонд продал все свои российские активы [44], [64], [56]. По версии следствия, дочерними компаниями фонда незаконно покупались акции стратегических российских предприятий, в том числе "Газпрома", "Сургутнефтегаза" и "Роснефти". Тогда представители Hermitage объявили, что МВД осуществило рейдерский захват трех ее дочерних компаний, воспользовавшись изъятыми в ходе обыска печатями и документацией [68], [56]. Сразу после обысков в 2007 году Магнитский начал независимое расследование с целью защитить интересы инвестиционного фонда и выяснил, что 5,4 миллиарда рублей налогов, уплаченных захваченными дочерними компаниями инвестиционного фонда в 2006 году, были изъяты из российской казны преступниками как "излишне уплаченные" [62], [56], [61], [42], [47], [57], [48]. Также Магнитский дал показания о том, что сотрудники правоохранительных органов незаконно завладели движимым имуществом Hermitage [63]. Тем не менее в 2008 году Браудеру и управляющему российским отделением инвестиционного фонда Ивану Черкасову заочно были предъявлены обвинения в неуплате налогов, следствием они были объявлены в международный розыск [62], [64], [66], так как Черкасов уехал из России летом 2007 года, а Браудеру был запрещен въезд в страну с 2005 года [69]. В СМИ высказывались предположения, что именно покупка акций нефтяных компаний и спровоцировала давление на фонд [70].

27 ноября 2008 года Магнитский был арестован по делу Hermitage. Ему инкриминировалось содействие в уклонении организации от уплаты налогов в особо крупном размере (часть 2 статьи 199 Уголовного кодекса РФ, предусматривающая до шести лет заключения): по сведениям следственных органов, в 1999-2000 годах тот участвовал в создании схемы по незаконной покупке двух процентов акций "Газпрома" (по действовавшему тогда законодательству, только 20 процентов акций компании могли принадлежать иностранным инвесторам, и этой квоты Hermitage не хватало). Для этого Магнитский прибыл в 1999 году в Калмыкию, где договорился с руководителем местного Фонда ветеранов войны в Афганистане о том, чтобы трудоустроить нескольких инвалидов на должности финансовых аналитиков в основанных Браудером ООО "Дальняя степь" и ООО "Сатурн инвестментс", благодаря чему компании получили налоговую льготу и осуществили покупку, а затем продажу Hermitage акций "Газпрома", уплатив при этом налог на прибыль по ставке 5,5 процентов вместо 35 процентов. Всего в результате этих действий, по данным следователей, бюджет недополучил 522 миллиона рублей [50], [65], [64], [51], [52].

В качестве меры пресечения Магнитскому было применено заключение под стражу. Как заявили в МВД, эта мера была выбрана, поскольку следователи опасались, что обвиняемый может уехать за границу: по данным следствия, незадолго до этого он подал документы на визу в посольство Великобритании. Между тем в деле Магнитского содержалось письмо из посольства о том, что визу ему не оформляли [51], [64], [47].

Магнитский был помещен в следственный изолятор номер 5, где в течение пяти месяцев его несколько раз переводили из одной камеры в другую. В апреле 2009 года его перевели в следственный изолятор "Матросская тишина". В июле того же года у него выявились проблемы со здоровьем, и был поставлен диагноз "калькулезный холецистит", позже врачи обнаружили камни в желчном пузыре обвиняемого. В конце июля Магнитского перевели в Бутырский следственный изолятор, в котором состояние здоровья Магнитского еще больше ухудшилось, в частности, из-за отсутствия больницы при СИЗО [42], [44], [47].

Магнитский и его адвокаты отправили более 450 жалоб - в них были зафиксированы плохие условия содержания (в частности, отсутствие туалета и кипятильника) и то, что юристу не передавали лекарства, которые приносила ему мать, Наталья [57], [42], [44], [55]. 13 октября 2009 года Магнитский подал жалобу о том, что с ведома следствия ему создаются невыносимые условия содержания [47], [42], и вскоре повторно заявил о мошеннической схеме по "возврату" долгов Hermitage, при этом даже назвав фамилии [44], [57], [42], [49]. По мнению Магнитского, дело против него было "местью" правоохранительных органов за найденные им свидетельства коррупции. Помимо этого, по его словам, следствие предлагало ему сделку: освобождение или условный срок за показания против Браудера [49], [44].

13 ноября 2009 года Тверской суд Москвы отказал Магнитскому в замене меры пресечения, оставив его в СИЗО. При этом, как впоследствии выяснилось, не были учтены его жалобы о плохом самочувствии [55], [42]. 16 ноября с утра состояние Магнитского ухудшилось и ему потребовалась госпитализация. В конце дня он был доставлен в госпиталь при СИЗО "Матросская тишина", по словам врачей и сотрудников СИЗО, в нормальном состоянии. Там хирургом ему был поставлен диагноз "панкреатит", однако затем врачи, сославшись на неадекватное поведение Магнитского, вызвали психиатров, которые приковали юриста к креслу. Магнитскому не была проведена срочная операция, и уже в 21:50 врачи засвидетельствовали смерть от разрыва поджелудочной железы в результате панкреонекроза, однако потом следствие заявило, что Магнитский умер от сердечного приступа [44], [47], [42], [50], [57]. Сразу после его смерти представители следственного комитета МВД РФ заявили, что Магнитский на здоровье не жаловался и ходатайств об освобождении по состоянию здоровья не подавал [51], [57], [50], однако мать погибшего заявила, что ее сына "травили" [54], а адвокаты - об исчезновении части дневников и тюремной переписки Магнитского, включая его жалобы на условия содержания [53]. 28 декабря 2009 года Общественная комиссия по контролю за обеспечением прав заключенных опубликовала доклад с выводом о том, что к смерти юриста привело "создание бесчеловечных, унижающих человеческое достоинство, сравнимых, по сути, с пытками, условий содержания" [42], [43]. Через некоторое время дело против Магнитского было закрыто следственным комитетом при МВД "по нереабилитирующим обстоятельствам" [17].

Смерть юриста привела к громкому международному скандалу. 24 ноября 2009 года председатель совета по содействию развитию институтов гражданского общества и правам человека Элла Памфилова на встрече с президентом России Дмитрием Медведевым попросила разобраться с обстоятельствами гибели юриста [50], [60]. Следственным комитетом при прокуратуре РФ (СКП РФ) после этого было возбуждены уголовные дела по статьям 124 ("неоказание помощи больному") и 293 ("халатность") [50]. По итогам служебного расследования, глава Федеральной службы исполнения наказаний (ФСИН) Александр Реймер отправил 11 декабря 2009 года в отставку главу московского управления ФСИН Владимира Давыдова и начальника Бутырского следственного изолятора Вадима Магомедова [45], [46].

В апреле Комиссия США по безопасности и сотрудничеству в Европе во главе с сенатором Бенджамином Кардином (Benjamin Cardin) направила в Государственный департамент США письмо с просьбой запретить въезд в страну 60 российским судьям и силовикам, причастным к гибели Магнитского. В мае 2010 года Комитет по иностранным делам сената США поддержал инициативу Кардина и одобрил предложение возглавляемой им Комиссии. В том же месяце привлечь к ответственности российских судей и следователей, причастных к гибели Магнитского, призвал и подкомитет по правам человека Европарламента [41], [38], [39], [37], [40], [36]. В сентябре 2010 года в Конгресс США был внесен законопроект, предусматривавший запрет на въезд в США и проведение финансовых операций в этой стране для всех фигурантов "списка Магнитского" [32], [31]. В декабре того же года Европарламент одобрил резолюцию, рекомендовавшую правительствам европейских стран ввести против российских чиновников, упомянутых в списке, визовые и финансовые санкции; в июле 2012 года аналогичная резолюция была принята Парламентской ассамблеей ОБСЕ [29], [8]. В июне 2012 года президент России Владимир Путин заявил, что в случае принятия в США "закона Магнитского" Россия примет ответные меры, введя ограничения на въезд в Россию для "энного количества американцев" [9], [10]. Тем же летом депутат Европейского парламента Кристина Оюланд (Kristiina Ojuland) сообщила, что до конца года ее коллеги планируют принять еще одну резолюцию о санкциях по отношению к виновникам смерти юриста Hermitage Capital, действие которой могло быть распространено "на всех, кто нарушал или нарушает права человека" в России [3], [7]. В сентябре того же года российские СМИ со ссылкой на публикацию в газете The Sunday Times сообщили, что МВД Великобритании направило в британское посольство в Москве список 60 лиц, причастных к смерти Магнитского, которым на этом основании могло быть отказано в получении виз; однако МИД Великобритании введение визовых ограничений по "списку Магнитского" опроверг [6], [5], [4].

В середине июня 2010 года Файерстоун объявил о том, что передал в Департамент собственной безопасности (ДСБ) МВД РФ документы, в которых значилось, что семья подполковника милиции Артема Кузнецова, инициировавшего дело против Магнитского, за последние 3 года потратила около 3 миллионов долларов на покупку движимого и недвижимого имущества, притом, что зарплата самого Кузнецова составляла 850 долларов в рублевом эквиваленте. Файерстоун заявил, что Кузнецов сфабриковал дело против Магнитского и занимал ключевую роль в хищении денег из российского бюджета [35], [74].

29 июня 2010 года была завершена повторная экспертиза причин смерти Магнитского, которая подтвердила, что он умер от острой сердечной недостаточности. Вместе с тем экспертиза показала, что в СИЗО ему оказывалось недостаточная и ненадлежащая медицинская помощь [34]. Однако в сентябре 2010 года СКП РФ сообщил, что "причинно-следственной связи между действиями врачей изоляторов и наступившими последствиями судебно-медицинскими экспертами не установлено". Несмотря на это, срок следствия по делу о смерти Магнитского решено было продлить [33].

С начала 2011 года собственное расследование дела Магнитского по поручению президента Медведева проводила также рабочая группа комиссии по правам человека при президенте РФ. Как сообщила в апреле 2011 года газета "Ведомости", эта группа пришла к выводам о значительных нарушениях, допущенных правоохранительными органами и судом как при формулировке и рассмотрении обвинений против юриста, так и при его содержании в СИЗО [26]. В это же время Следственный комитет РФ (в который в конце 2010 года был преобразован СКП РФ [28]) заявил, что проведение его расследования "объективно носит длительный характер и не окончено" [27]. 4 июля 2011 года, за день до того, как совет по правам человека должен был представить президенту результаты предварительного расследования, следственный комитет обнародовал результаты четвертой медицинской экспертизы, сделав вывод, что к смерти юриста привели в том числе "недостатки оказания Магнитскому медицинской помощи". Уголовные дела планировалось возбуждить против его врачей [21], [25], [24]. Президентский же совет, помимо этих подозреваемых, в отчете упомянул фамилии следователей Олега Сильченко, Павла Карпова и Артема Кузнецова, судей, незаконно оставлявших под арестом Магнитского и даже генерального прокурора РФ Юрия Чайку, не отреагировавшего на жалобы адвокатов Магнитского. Правозащитники также выдвигали версию, что покойного юриста перед смертью пытали [21], [22], [23]. Спустя почти месяц стало известно, что МВД отказалось проводить проверку по заключению совета и даже не приобщило его к материалам дела, "не найдя нарушений в деятельности следователей по делу Магнитского" [19].

В августе 2011 года Генеральная прокуратура РФ отменила постановление о прекращении уголовного дела против Магнитского в связи с решением Конституционного суда от 14 июля 2011 года. Согласно прецедентному решению, следствие и суды больше не могли прекращать уголовные дела в связи со смертью подозреваемых и обвиняемых без согласия их родственников [17], [18], [20]. Несмотря на протесты матери и вдовы Магнитского [16], [15], Тверской суд Москвы в начале декабря 2011 года признал возобновление дела законным [14]. Аналогичное решение принял Останкинский районный суд столицы в апреле 2012 года. Представители МВД при этом отмечали, что по итогам судебного заседания Магнитского или оправдают или закроют дело окончательно, не вынося посмертного приговора [11].

В конце того же месяца Главное управление МВД по Центральному федеральному округу выделило в отдельное производство дело Магнитского и Браудера, потому что по версии следствия преступление было совершено "в соучастии с иными лицами" [12], [13].

В ноябре 2010 года Магнитский посмертно был награжден премией Transparency International за выдающийся вклад в борьбу с коррупцией [30].

В ноябре 2012 года следственный департамент МВД завершил расследование и направил в прокуратуру материалы по делау Магнитского и Браудера [1], [2].

Магнитский был женат. У него остались двое маленьких детей [42], [59], [65].